Bankovni računi za djecu: jednostavan vodič za mame - SheKnows

Otvaranje bankovnog računa ili drugog ulagačkog računa za vaše dijete jedan je od najučinkovitijih praktičnih načina za to podučavati financijskoj odgovornosti. I kako se kaže, nikad nije prerano početi štedjeti. Nakon što vaše dijete shvati koncept novca, otvaranje vlastitog bankovnog računa mogao bi biti sljedeći logičan korak.

Povezana priča. Sada možete nabaviti povoljnu rabljenu dječju modu koja vam se šalje na vrata

No, kada je u pitanju utvrđivanje koje vrste računa treba otvoriti svom djetetu, to može biti pomalo neodoljivo. Evo kratkog pregleda nekih od dostupnih opcija.

Skrbnički račun

Prema saveznom zakonu, maloljetnici (općenito, oni mlađi od 18 godina u većini država) ne mogu otvoriti štedne račune samo u svoje ime. Međutim, maloljetnik može otvoriti skrbnički račun. Skrbnički račun tehnički je vlasništvo maloljetnika, ali njime vodi punoljetna osoba, često nazivana skrbnikom, do punoljetnosti. Budući da se novac na računu smatra imovinom maloljetnika, skrbnik ne smije povlačiti novac u svoju korist. Kad maloljetna osoba navrši punoljetnost, račun se može pretvoriti u običan štedni račun. Najčešća vrsta skrbničkog računa je UGMA račun ili račun prema Uniform Gift Gift to Minors Act.

Više:Zašto odbijam biti mama u PJ-ovima pri napuštanju škole

Zajednički račun

U nekim državama maloljetnik može posjedovati bankovni račun zajedno sa odraslom osobom. U tom slučaju i roditelj i maloljetnik imat će pristup računu (da, to uključuje i novac) i izvodima s računa. Za razliku od skrbničkog računa, novac je u zajedničkom vlasništvu i ne postaje vlasništvo maloljetnika u određenoj dobi; ostaje u zajedničkim imenima sve dok vlasnici računa ne naznače drugačije.

Toten račun ili POD (plaća se u slučaju smrti)

Tottenovo povjerenje vrlo je jednostavna vrsta povjerenja koja ne zahtijeva službeni dokument o povjerenju. Tottenovo povjerenje, koje se naziva i POD računom, dopušta odrasloj osobi da imenuje korisnika, uključujući i dijete, za račun. To je jednostavan način izbjegavanja ostavinskih troškova pri smrti, ali nije sjajan način poučavanja djeteta novac budući da korisnik računa nema pristup sredstvima do smrti vlasnik.

Više: Nered moje obitelji s proračunom natjerao me da radim stvari koje nisam ni zamišljao

529 plan

Plan 529, koji se ponekad naziva i plan štednje u obrazovanju omogućuje vam uštedu za obrazovanje vašeg djeteta. Plan je dobio ime po odjeljku 529. Zakona o unutarnjim prihodima koji je primjeren: Glavna prednost plana je ušteda poreza. Ni zarada od ulaganja, niti raspodjela niti povlačenja iz plana nisu oporezivi za potrebe saveznog poreza na dohodak. Ta ulaganja rastu neoporezivo i nikada se ne oporezuju u savezne svrhe sve dok koristite povlačenja iz ulaganja za prihvatljive fakultetski troškovi, koji uključuju većinu troškova povezanih s fakultetom, poput školarine i ishrane, kao i naknade, knjige, potrepštine i oprema. Međutim, ako povučete novac iz plana u druge svrhe osim prihvatljivih troškova fakulteta, bit ćete podložni saveznom porezu na dohodak i dodatnih 10 posto savezne porezne kazne na zaradu.

Porezne posljedice

Za potrebe saveznog poreza na dohodak, iznos poreza koji se plaća jer djetetov račun ovisi o tri faktora: (1) učestalost vlasništva; (2) vrstu prihoda i (3) iznos prihoda.

1. Incidencija vlasništva - Prvi komad je lagan. U mjeri u kojoj je dijete vlasnik računa, dijete je odgovorno za prijavu prihoda, ako je potrebno. U mjeri u kojoj je dijete samo korisnik računa (kao što je to slučaj s Tottenovim povjerenjem, na primjer), dijete nije odgovorno za prijavu prihoda; ta odgovornost pada na vlasnika.
2. Vrsta prihoda - Drugi komad je također jednostavan. Dividende i kamate od bankarstvo ili brokerski računi smatraju se nezarađenim prihodom (u usporedbi s plaćama, napojnicama i plaćom koje se smatraju zarađenim prihodom). Pravila prijavljivanja nezarađenog prihoda prilično su jasna. Ako postoji mješavina zarađenog i nezarađenog prihoda (na primjer, vaše dijete radi i ima štedni račun), pravila mogu biti složenija: Provjerite IRS Pub 929 za više informacija.
3. Iznos prihoda - Konačno, iznos prihoda dolazi u obzir. Za poreznu 2012. godinu, djeca mlađa od 18 godina ili djeca mlađa od 23 godine koji su redovni studenti prvih 950 USD nezarađenog prihoda tretiraju kao neoporezivi prihod; sljedećih 950 dolara oporezuje se po stopi djeteta. Nezarađeni prihod preko tih kombiniranih iznosa, 950 + 950 USD ili 1900 USD, oporezuje se po poreznoj stopi djetetovih roditelja. To je iznos koji se često naziva "dječji porez".

Sve navedeno, nemojte se zamarati samo poreznim posljedicama pri donošenju odluke o najboljem načinu štednje. Razmotrite svoje krajnje ciljeve. Pokušavate li naučiti financijsku odgovornost? Spremite za kišni dan? Platiti fakultet? Odgovori na ta pitanja, zajedno s poreznim posljedicama, pomoći će vam da donesete najbolju odluku za sebe i svoje dijete.

Ažurirala Bethany Ramos dana 4/2/2016