Verokirjanpitäjänä, joka on tällä hetkellä kotiäiti, minulla on ollut melko monta keskustelua muiden äitien kanssa heidän polttavista verokysymyksistään, jotka johtivat 15. huhtikuuta.
Alla on muutamia usein saamiani kysymyksiä sekä selityksiä ja linkkejä lisäohjeisiin kustakin aiheesta. Toivon, että tämä kysymys ja vastaus auttaa monia perheitä liikkumaan veropäivän 2015 hämärässä verolainsäädännön vesillä.
1. Mitä verohyvityksiä, vähennyksiä ja vapautuksia minulla on oikeus lapseni syntymävuoteen?
Lasten hankkimisessa on kuusi ensisijaista veroetua, jotka jokaisen vanhemman tulisi tietää. Näitä ovat vapautus huollettavista hoidoista, lapsiverovähennys, hyvitys lastenhoitokuluista ja ansiotulo. Työ- ja verotilanteestasi riippuen saatat olla myös oikeutettu sairauskulujen vähennykseen ja korvauksiin joustavan kulutuksen tililtä. Lisätietoja uusia vauva -veroetuja.
2. Laitoin lapseni päivähoitoon, jotta voin tehdä töitä. Ovatko nämä päivähoidon maksut vähennyskelpoisia?
Kyllä! Jos henkilö huolehti lapsistasi päivähoidon sijasta, sinun on saatava palveluntarjoajan sosiaaliturvatunnus ilmoittaaksesi IRS: lle Lomake 2441. Jos kyseessä oli yritys, tarvitset työnantajan tunnusnumeron. Huomautus: Jos käytit hyväksesi työnantajasi tarjoamaa joustavan kulutustilin (FSA), olet suorittanut ennen veroja maksuja jokaisesta tilistä kyseiselle tilille. Jotta voit saada rahat takaisin (ja hyödyntää verosäästöjä), sinun on lähetettävä korvaus FSA: lta.
3. Lasketaanko lapseni kesäpäiväleirille lastenhoitokuluksi?
Joo!* IRS: n mukaan kesäleirin kustannukset ovat kohtuulliset lastenhoitokulut; yön leirit eivät kuitenkaan kuulu. Jos haluat yksityiskohtia ja tarkistaa tilanteesi verovaikutukset, IRS -julkaisu 503 haluat tarkistaa.
4. Vieläkö voit tehdä veroilmoituksen paperilla?
Joo! Kaikki suositut veroilmoitusohjelmat antavat sinulle mahdollisuuden tulostaa liittovaltion ja osavaltion veroilmoitukset. Monet ihmiset tekevät tämän yksinkertaisesti kirjanpitoa varten, mutta toiset tekevät niin, jotta he voivat allekirjoittaa ja lähettää todelliset lomakkeet hallitukselle. Varmista vain, että valitset "kaikki arkistointiin tarvittavat tiedot" tai vastaavan tulostusvaihtoehdon ohjelmistossa. Muuten kaikki vaaditut lomakkeet eivät ehkä tulostu. Jos haluat mennä todella vanhaan kouluun, voit jopa ladata kuluvan vuoden verolomakkeet osoitteesta Lomakkeet ja julkaisut -osio osoitteesta IRS.gov ja valmistele palautuksesi käsin. Tätä kutsun nyt intensiiviseksi! Jos teet niin, muista myös hankkia kaikki mukana tulevat ohjeet verkkosivustolta. Tarvitset yksityiskohtaiset ohjeet ja laskentataulukot jokaisen rivin laskemiseksi oikein. Kuluvan vuoden verolomakkeet ovat yleensä saatavana kyseisen verovuoden joulukuun loppuun mennessä (joten vuoden 2014 veroilmoituslomakkeet olivat saatavilla joulukuussa 2014 ajoissa vuoden 2015 alussa).
5. Mitkä ovat veroedut 529 -yliopistotilin avaamisesta lapselleni?
Vanhempina tiedämme, että yhden korkeakouluopetuksen hinta on kallista! Tänään syntyneelle lapselle jotkut arvioita on neljän vuoden julkinen koulutus lähes 200 000 dollaria. 529 §: n kollegion säästötilit, jotka ilmestyivät ensimmäisen kerran vuonna 1996, ovat yksi tapa korvata korkeakoulutuksen kustannukset. Lähtökohta on yksinkertainen; sinä osallistut verojen jälkeen dollaria sijoitustilille, joka on tarkoitettu korkeakoululle, ja kun nostat rahaa pätevien yliopistokulujen maksamiseen, kyseisistä sijoituksista kertyneitä tuloja ei veroteta. Nämä tilit ovat valtion ylläpitämiä ja useimmat valtiot tarjoavat valtion tuloverovähennyksen (yleensä 5000 dollaria per henkilökohtaisesti tai 10 000 dollaria naimisissa yhdessä) 529 lahjoituksestasi, jotka teet kalenterisi aikana vuosi. Lisätietoja siitä, mitkä kulut ovat tukikelpoisia 529 suunnitelman korvaukselle, katso IRS -julkaisu 970. Etsi termi "Pätevä opetusohjelma", joka on virallinen termi 529 suunnitelmalle.
6. Kuinka paljon maksaa verojen valmistelu CPA: lla?
Nämä hinnat vaihtelevat sijainnin ja palautuksesi monimutkaisuuden mukaan, mutta voit yleensä odottaa maksavasi vähintään 200 dollaria hankintakohtaista hintaa palautuksen valmistelemiseksi. Peruslomakkeen 1040 ulkopuoliset lisäaikataulut ja eritellyt vähennykset maksavat enemmän.
7. Kuinka kauan lapseni voi olla huollettavana?
Ei ole mikään salaisuus, että lapset elävät nykyään kotonaan yhä pidempään. Ei ole harvinaista, että lapsi asuu kotona pitkälle 30 -vuotiaaksi. Mutta kuinka vanha lapsi voi olla ennen kuin IRS lakkaa antamasta vanhemmille oikeuden vaatia heitä verot? Vastaus: Se on monimutkaista. Yleensä huollettavan on oltava joku sinua nuorempi, naimaton (ei tee yhteistä veroilmoitusta jonkun muun kanssa) ja ei vanhempi kuin 19 (tai hänen on oltava alle 24 -vuotias opiskelija). Mutta on olemassa useita rajoituksia ja poikkeuksia, mukaan lukien avustus niille, joita pidetään oikeutetuina sukulaisina iästä riippumatta. Kaikki tämä on hahmoteltu pitkässä IRS -julkaisu 501. Onneksi voit välttää pitkän asiakirjan lukemisen käyttämällä tämä kätevä IRS -tietokilpailu sen sijaan! Se auttaa sinua määrittämään, onko henkilö, jonka haluat vaatia huollettavaksi, todella pätevä.
*Huomautus tulovaiheista
Kaikki edellä mainitut vähennykset, luotot tai vapautukset ovat käytettävissä vain perheille, joilla on tietty tulotaso. Jokaisen veroetun asteittainen lopettaminen vaihtelee, joten muista lukea jokainen kohta ennen kuin haet sitä veroilmoituksellesi.
Jos olet epävarma oikeudestasi hakea verohyvitystä tai muuta veroetua summan vuoksi tulojasi, on aina viisasta kääntyä veroneuvojan puoleen, joka tuntee tietyt verot olosuhteissa.
Vastuuvapauslauseke: Vaikka olen verotilintarkastaja, en ole sinun verokirjanpitäjä. Ennen kuin luotat tämän blogin ohjeisiin, kysy neuvoa CPA: lta, joka voi neuvoa sinua vero -olosuhteistasi.
