Sie möchten für eine bessere Zukunft sorgen für Ihre Enkelkinder. Das ist eine gegebene. Was jedoch etwas weniger klar ist, ist die beste Option dafür.
Finanzielles Schenken sollte bewusst erfolgen. Wie jeder komplizierte Prozess erfordert er sorgfältige Planung, strategisches Denken und einige knifflige Überlegungen. Hier einige Dinge, die Sie beachten sollten, und Optionen zum Abwägen, wenn Sie überlegen, wie Sie Ihr Enkelkind am besten für den Erfolg positionieren.
Das wichtigste zuerst
Ein entscheidender Teil des Schenkens besteht darin, den Geldbetrag zu bestimmen, den Sie bequem verschenken können. Schritt Nummer eins: Finden Sie heraus, wie viel Ihr Vermögen oder sogar Ihr Einkommen derzeit wert ist, sagt Bill Driscoll, zertifizierter Finanzplaner und Gründer von Driscoll Financial mit Sitz in Plymouth, M.A..
„Jede Familie ist anders“, sagt Amy Goyer, nationale Koordinatorin des Großeltern-Informationszentrums der AARP-Stiftung. „Fragen Sie sich also, was sind Ihre Erwartungen? Was sind die Ziele? Schätzen Sie dann alle Optionen ab und seien Sie offen für die Idee, dass sich Pläne ändern.“
Sobald Sie Ihre finanzielle Basis eingeschätzt haben, sollten Sie darauf achten, dass Sie Ihre Fähigkeit, für sich selbst zu sorgen, nicht beeinträchtigen, sagt Joel Larsen, ein zertifizierter Finanzplaner der die Larsen Financial Strategies Group in Davis, C.A. leitet. Wenn Sie am Ende übermäßig aggressive Geschenke machen, können Sie sich auch selbst verbreiten dünn.
Tipps für den Transfer
Für den Anfang können Sie Geschenke von bis zu 12.000 USD pro Jahr und Begünstigter machen – steuerfrei. Finanzplaner auf der ganzen Linie fordern ihre Kunden auf, diesen Vorteil so schnell wie möglich zu nutzen.
„Je früher im Leben Sie anfangen können, zu einem steuerfreien Fahrzeug beizutragen, tun Sie es“, sagt Catherine Avery, Portfoliomanagerin bei Dock Street Asset Management mit Sitz in Greenwich, C.T..
Darüber hinaus erlauben die aktuellen Steuergesetze eine Schenkungssteuerbefreiung für Geldgeschenke bis zu einer Million US-Dollar. Und speziell für Großeltern Wenn sie ihren Enkeln Geldgeschenke machen, gibt es auch eine „generationsüberspringende“ Steuerbefreiung für Geschenke von bis zu 1,5 Millionen US-Dollar. Das sind gute Nachrichten, denn so können Sie sofort einen Geldbetrag einsetzen – in einem traditionellen Maklergeschäft Konto oder eine beliebige Anzahl von lebenden Trusts, zum Beispiel – ohne von Ihrem Staat oder dem Internal Revenue bestraft zu werden Service.
Schreiben, Lesen, Rechnen … Belohnung
In bis zu 85 Prozent aller Schenkungstransaktionen legen Großeltern Geld zur Seite, um zu den Bildungskosten für ihr Enkelkind beizutragen, sagt Larsen von der Financial Strategies Group.
Der einfachste Weg, dies zu tun, bieten im Voraus bezahlte Studiengebühren. Auszeichnungen können direkt an eine bestimmte Hochschule oder Universität vergeben werden. Darüber hinaus werden diese Beiträge zu vorausbezahlten Studienplänen nicht auf die Befreiung von der Schenkungssteuer oder der GST angerechnet. Bei diesem Plan ist die Zahlungsabwicklung von der Einschreibung Ihres Enkelkindes in der Einrichtung abhängig. Wenn er oder sie die Schule nicht besucht, erhalten Sie das Geld zurück und können es an das College weiterleiten, das sie besuchen.
529: Von oben gesendet?
Es gibt wenig, was an diesem College nicht gefällt Ersparnisse Konten planen. Zum einen zählt ein 529 nicht als Vermögenswert bei Anträgen auf Finanzhilfe. Und diese Pläne sind flexibel, sodass Sie die Begünstigten nach Belieben auswählen und ändern können. Ein Vorbehalt: Kapitalerträge aus diesen Konten, die nicht für Bildungszwecke verwendet werden, unterliegen Steuern und Strafen. (Erfahre mehr durch Lesen 529er machen die Note: Warum diese College-Sparpläne gerade Einsen bekommen)
UGMAs: Nach all den Jahren immer noch gesund
Sicher, Uniform Gifts to Minors Act (UGMA)-Konten gibt es schon eine Weile, aber sie sind immer noch relevant. Vielleicht liegt das daran, dass die Investitionen in diese Konten nicht eingeschränkt sind und die ersten 850 US-Dollar, die pro Jahr eingezahlt werden, steuerfrei sind. Jedes Geld, das aus dem UGMA entfernt wird – sei es für 529 Überweisungen oder etwas anderes – wird jedoch als Kapitalgewinn besteuert.
Beachten Sie jedoch, dass Ihr Enkelkind, sobald es das gesetzliche Alter von 18 oder 21 Jahren erreicht, je nach Bundesland, das Konto kontrolliert … und mit diesem Geld alles Mögliche tun kann.
Und es gibt einen Haken für Familien, die finanzielle Hilfe benötigen. Da Ihr Enkelkind technisch der Eigentümer des UGMA ist, könnten die Gelder auf diesem Konto seine Chancen, Gelder von Colleges zu erhalten, beeinträchtigen.
Altmodisches Sparen
Eine Sache, die Sie über Sparbriefe wissen sollten, sagt Driscoll von Driscoll Financial: Wenn Sie im Namen Ihres Kindes Sparbriefe kaufen und Ihr Sohn oder Ihre Tochter weniger verdient als alleinerziehender Elternteil 65.600 US-Dollar im Jahr oder als Ehepaar weniger als 98.400 US-Dollar, dann kann der Erlös aus dem Verkauf der Anleihen steuerfrei für das Enkelkind verwendet werden Ausbildung.
Ein kleiner, aber effektiver Plan
Sie können auch ein Coverdell Education Savings Account (früher Educational IRA) eröffnen. Während Sie nur bis zu 2.000 USD pro Jahr zu diesem Plan beitragen dürfen, ist die gute Nachricht, dass zusätzlich zu Wenn Sie diese Mittel verwenden, um die Studiengebühren zu bezahlen, können Sie diese Mittel auch verwenden, um die privaten Studiengebühren zu bezahlen Rechnungen.
Ähnlich wie bei einem UGMA wird das Enkelkind die Kontrolle über ein CESA erlangen, wenn es das gesetzliche Alter erreicht hat.
Eine Strategie, die in den letzten Jahren an Popularität gewonnen hat, besteht darin, Enkelkinder mit einem CESA anzufangen; Sobald ein Enkel 10 Jahre alt ist, können Sie das Geld steuerfrei an eine 529 überweisen.
Andere Geschenkoptionen
Hier gibt es zusätzliche Möglichkeiten, Großeltern zu beschenken, bei denen die Mittel nicht für Bildungszwecke verwendet werden müssen.
Dividenden aufteilen
Die Investition in einen Investmentfonds, der auf Dividendenaktien basiert, ist eine Möglichkeit, „bezahlt zu werden, während man wartet“, sagt Dock Street Avery "und tanzen Sie jetzt auf einem schmalen Grat zwischen Wachstum und Einkommen." Die Dividendenausschüttungen können dann an die Enkel.
Lebensversicherung: Ja, wir sagten Lebensversicherung
Sie können eine Lebensversicherung abschließen, die neben der Todesfallleistung auch eine Barwertkomponente enthält. Dies gibt Ihnen die Möglichkeit, den Barwert zum Verschenken zu nutzen, sagt Driscoll von Driscoll Financial. Diese Strategie ist jedoch nur so gut wie die erzielbaren Barmittel, weshalb die Struktur der Barwertkomponente (Aktienportfolio, verzinsliches Konto, andere Mittel) entscheidend ist.
Heimliche Aktienkäufe
Nehmen wir an, Sie hatten das Glück, General Electric für 5 US-Dollar pro Aktie gekauft zu haben, oder Sie kauften Coca-Cola für 30 US-Dollar pro Aktie.
Bill Keen, Präsident der Keen Insight Group in Norcross, G.A. und Großvater von 17 Jahren, empfiehlt diese Strategie: Wenn Sie Beteiligungen an solchen besitzen „hoch geschätzte Aktien“, überweisen Sie die Aktie zum aktuellen Wert auf ein Maklerkonto im Namen Ihres Enkelkindes bis zu 12.000 US-Dollar steuerfrei maximal.
Ihr Enkelkind kann dann die Aktie verkaufen und die Differenz der Kapitalgewinne zwischen dem ursprünglichen Kurs pro Aktie und dem aktuellen Kurs pro Aktie kassieren. Bonus: Die Strafen für diese Transaktion richten sich nach der oft sehr niedrigen Steuerklasse des Enkelkindes.
Nullkuponanleihen
Der Kauf von Nullkuponanleihen, die in der Regel in sieben bis zehn Jahren fällig sind, ist ein weiterer Weg. Damit können Sie – je nach Zinssatz und Zinsstrukturkurve zum Zeitpunkt des Kaufs – eine beachtliche Menge Geld für jüngere Enkel erwirtschaften. Beachten Sie jedoch, dass die Rendite geringer ausfallen kann, als Sie erwartet hatten.
Eine wirklich wilde Idee
Angelo Robles, Autor von Geldplanung für das College (Infinity Publishing, 2007) hat ein bestgehütetes Geheimnis: Die Websites Upromise.com und Babymint.com. Mitglieder können bescheidene Rabatte auf Lebensmittel und andere Artikel erhalten, die in teilnehmenden Geschäften gekauft wurden, und diese Ersparnisse an 529s, CESAs oder wo immer sie möchten, weiterleiten. Über einen Zeitraum von 10 oder 15 Jahren könnten sich diese Ersparnisse anhäufen und zu einem beträchtlichen Geldbündel führen.
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