Als Steuerberaterin, die derzeit eine Hausfrau ist, habe ich bis zum 15. April einige Gespräche mit anderen Müttern über ihre brennenden Steuerfragen geführt.
Im Folgenden finden Sie einige Fragen, die ich häufig erhalte, zusammen mit Erklärungen und Links zu weiteren Anleitungen zu jedem Thema. Ich hoffe, dass diese Fragen und Antworten vielen Familien helfen, sich am Steuertag 2015 in den trüben Fahrwassern des Steuerrechts zurechtzufinden.
1. Welche Steuerermäßigungen, -abzüge und -befreiungen habe ich im Jahr der Geburt meines Babys?
Es gibt sechs primäre Steuervorteile, die jeder Elternteil kennen sollte. Dazu zählen der Pflegefreibetrag, der Kinderabsetzbetrag, der Kinderbetreuungskostenabzug und der Erwerbsabsetzbetrag. Abhängig von Ihrer beruflichen und steuerlichen Situation haben Sie möglicherweise auch Anspruch auf den Krankheitskostenabzug und die Erstattung von einem flexiblen Ausgabenkonto. Lerne mehr über neue Steuervorteile für Babys.
2. Ich gebe mein Kind in eine Kindertagesstätte, damit ich arbeiten kann. Sind diese Betreuungsgelder abzugsfähig?
Ja!* Sie beantragen diese Kosten auf dem IRS-Formular 2441 für einen unterhaltsberechtigten Angehörigen unter 13 Jahren (oder ein Kind, dessen Vormund Sie im Falle einer Scheidung waren). Wenn eine Person Ihre Kinder anstelle einer Kindertagesstätte betreut hat, müssen Sie die Sozialversicherungsnummer des Anbieters einholen, um sich beim IRS zu melden Formular 2441. Wenn es sich um ein Unternehmen handelt, benötigen Sie eine Arbeitgeber-Identifikationsnummer. Hinweis: Wenn Sie ein von Ihrem Arbeitgeber angebotenes Flexibles Ausgabenkonto (FSA) genutzt haben, haben Sie von jedem Gehaltsscheck Vorsteuerbeiträge auf dieses Konto eingezahlt. Um dieses Geld zurückzubekommen (und die Steuerersparnis zu nutzen), müssen Sie eine Rückerstattung bei Ihrer FSA beantragen.
3. Gilt die Entsendung meines Kindes in ein Sommercamp als Kinderbetreuungskosten?
Ja!* Laut IRS sind die Kosten für das Sommerlager ein angemessener Aufwand für die Kinderbetreuung; Übernachtungscamps sind jedoch ausgeschlossen. Für die wichtigsten Details und um die steuerlichen Auswirkungen Ihrer Situation zu überprüfen, IRS-Publikation 503 ist das, was Sie überprüfen möchten.
4. Können Sie trotzdem eine Steuererklärung in Papierform abgeben?
Jawohl! Alle gängigen Steuervorbereitungssoftwareprogramme bieten Ihnen die Möglichkeit, Kopien Ihrer Bundes- und Landessteuererklärungen auszudrucken. Viele Leute tun dies nur, um Aufzeichnungen zu führen, aber andere tun es, damit sie die tatsächlichen Formulare unterschreiben und an die Regierung senden können. Stellen Sie einfach sicher, dass Sie „Alles zum Ablegen benötigt“ oder eine ähnliche Druckoption in der Software auswählen. Andernfalls werden möglicherweise nicht alle erforderlichen Formulare ausgedruckt. Wenn Sie ganz altmodisch werden möchten, können Sie sich sogar die Steuerformulare für das aktuelle Jahr von der Bereich Formulare und Veröffentlichungen von IRS.gov und bereiten Sie Ihre Rücksendungen von Hand vor. Das nenne ich mal intensiv! Wenn Sie dies tun, stellen Sie sicher, dass Sie auch alle begleitenden Anweisungen von der Website abrufen. Sie benötigen die detaillierten Anweisungen und Arbeitsblätter, um jede Zeile richtig zu berechnen. Steuerformulare für das laufende Jahr sind in der Regel bis Ende Dezember des betreffenden Steuerjahres verfügbar (also waren die Steuererklärungsformulare 2014 im Dezember 2014 rechtzeitig für die Einreichung Anfang 2015 verfügbar).
5. Welche Steuervorteile habe ich, wenn ich ein 529 College-Konto für mein Kind eröffne?
Als Eltern wissen wir, dass die Kosten für eine einzige Hochschulausbildung hoch sind! Für ein heute geborenes Kind einige Schätzungen haben eine vierjährige öffentliche Ausbildung bei fast 200.000 US-Dollar. College-Sparkonten nach Section 529, die erstmals 1996 auf den Markt kamen, sind eine Möglichkeit, die Kosten der Hochschulbildung auszugleichen. Die Prämisse ist einfach; du trägst bei nach der Steuer Dollar auf ein für das College bestimmtes Anlagekonto einzahlen, und wenn Sie das Geld abheben, um qualifizierte College-Ausgaben zu bezahlen, werden alle kumulierten Einnahmen aus diesen Anlagen nicht besteuert. Diese Konten werden vom Staat geführt und die meisten Staaten bieten einen staatlichen Einkommensteuerabzug an (normalerweise 5.000 USD pro Einzelperson oder 10.000 US-Dollar für gemeinsam eingereichte Eheschließungen) für 529 Beiträge, die Sie während des Kalenders leisten Jahr. Weitere Informationen darüber, welche Ausgaben für die Erstattung des 529-Plans in Frage kommen, finden Sie unter IRS-Publikation 970. Suchen Sie nach dem Begriff „Qualified Tuition Program“, der der offizielle Begriff für 529 Pläne ist.
6. Wie viel kostet es, Ihre Steuern von einem CPA erstellen zu lassen?
Diese Preise variieren je nach Standort und Komplexität Ihrer Rücksendung, aber Sie können im Allgemeinen davon ausgehen, dass Sie für die Vorbereitung Ihrer Rücksendung einen CPA von mindestens 200 USD zahlen müssen. Zusätzliche Zeitpläne, die über Ihr Basisformular 1040 plus Einzelabzüge hinausgehen, kosten mehr.
7. Wie lange kann mein Kind unterhaltsberechtigt sein?
Es ist kein Geheimnis, dass Kinder heutzutage immer länger zu Hause leben. Es ist nicht ungewöhnlich, dass ein Kind bis in die 30er Jahre zu Hause lebt. Aber wie alt kann ein Kind sein, bevor die IRS den Eltern nicht mehr erlaubt, sie auf ihrem Steuern? Die Antwort: Es ist kompliziert. Im Allgemeinen muss ein Unterhaltsberechtigter jünger als Sie, unverheiratet (keine gemeinsame Steuererklärung mit einer anderen Person) und nicht älter als 19 Jahre (oder Student unter 24) sein. Es gibt jedoch mehrere Einschränkungen und Ausnahmen, einschließlich einer Zulage für diejenigen, die unabhängig vom Alter als anspruchsberechtigte Verwandte gelten. All dies ist in der langen IRS-Publikation 501. Zum Glück für Sie können Sie das Lesen dieses langen Dokuments vermeiden, indem Sie verwenden dieses praktische IRS-Quiz stattdessen! Es hilft Ihnen festzustellen, ob die Person, die Sie als unterhaltsberechtigt geltend machen möchten, tatsächlich qualifiziert ist.
*Ein Hinweis zum Einkommensausstieg
Alle oben genannten Abzüge, Anrechnungen oder Befreiungen stehen nur Familien bis zu einer bestimmten Einkommenshöhe zur Verfügung. Wo der Ausstieg aus den einzelnen Steuervorteilen beginnt, ist unterschiedlich. Informieren Sie sich also über jeden Punkt, bevor Sie ihn in Ihrer Steuererklärung geltend machen.
Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie aufgrund der Höhe von Einkünfte, die Sie erzielen, ist es immer ratsam, einen Steuerberater zu konsultieren, der Ihre speziellen Steuersätze kennt Umstände.
Haftungsausschluss: Obwohl ich Steuerberater bin, bin ich es nicht Ihre Steuerberater. Bevor Sie sich auf einen Rat in diesem Blog verlassen, wenden Sie sich bitte an einen Wirtschaftsprüfer, der Sie zu Ihren speziellen steuerlichen Umständen beraten kann.
