Zdravotní péče náklady se v posledních letech zvýšily mnohem rychleji než mzdy, jak to tedy rodiny zvládnou? Jednou z možností, kterou je třeba zvážit, je flexibilní výdajový účet (FSA), který může financovat vy, váš zaměstnavatel nebo obojí.
Náklady na lékařskou péči rychle rostou. V roce 2010 činily výdaje na zdravotní péči ve Spojených státech téměř 2,6 bilionu USD; to představuje 10násobný nárůst od roku 1980.
Za posledních 10 let, náklady na zdravotní péči stouply třikrát rychleji než mzdy, stejně jako zaměstnavatelé snížili dostupnost pokrytí mnoha zaměstnancům.
Aby pomohl rodinám vyrovnat se s náklady na zvýšené krytí, umožňuje daňový řád odpočet léčebných výloh. Odpočet je však omezen na ty výdaje, které přesahují 7,5 procenta upraveného hrubého příjmu (AGI), což mnoha daňovým poplatníkům znemožňuje získat výhodu. Ve skutečnosti, podle IRS„V roce 2001, posledním roce, za který jsou k dispozici kompletní údaje, uplatnilo odpočet pouze asi 6 procent všech daňových poplatníků. Očekává se, že toto procento bude ještě nižší
Co má dělat rodina?
Jednou z možností, kterým se v dnešní době dostává větší pozornosti, je flexibilní výdajový účet (FSA). FSA jsou daňově zvýhodněné plány výhod, které zaměstnavatelé nabízejí ve většině společností, včetně malých podniků. Plány může financovat zaměstnavatel, zaměstnanec nebo obojí.
Nejběžnější uspořádání pro FSA vám umožňuje odložit část výplaty na zaplacení kvalifikovaných výdajů na zdravotní péči. Peníze, které jsou odloženy, nepodléhají příjmům ani výplatám daně, což znamená, že můžete uhradit způsobilé výdaje na zdravotní péči z předplacených dolarů.
Přemýšlejte o matematice tímto způsobem. Řekněme, že jste byli v 25procentní federální oblasti daně z příjmu a zaplatili dalších 7,65 procenta na daních ze mzdy. Pokud přispějete 2 500 USD na FSA, který bude použit k úhradě léčebných výloh, vyhnete se 25 procentům z federální daně z příjmu a 7,65 procenta ze daní ze mzdy nebo 816,25 USD. To je spousta doplatků a předpisů.
Kvalifikované léčebné výdaje zahrnují ty, které jsou definovány níže d. 213 písm. d) zákona o vnitřních příjmech a zahrnují položky jako:
- Brýle a kontaktní čočky
- Laboratorní poplatky
- Doktoři a zubaři
- Rentgenové paprsky
- Léky (ale pouze ty na předpis)
Můžeš zde najdete delší seznam - nebo se poraďte Publikace 502 od Internal Revenue Service.
Jak FSA fungují
V roce 2013 je částka, kterou můžete odložit na FSA, omezena na 2 500 $ na zaměstnance (ano, to znamená, že dva pracující manželé mohou přispět až 5 000 $); tato částka bude v příštích letech upravena o inflaci. Příspěvky nejsou omezeny na zaměstnance: částku do plánu může za vás přispět i zaměstnavatel. V takovém případě jsou tyto příspěvky vyloučeny z vašeho hrubého příjmu a nejsou zdaněny (stejně jako byste příspěvky odváděli). Příspěvky FSA navíc nemusí být uvedeny ve vašem federálním daňovém přiznání.
Plán FSA se často používá společně s plánem vysokého spoluúčastí (HDHP) nebo plány zdravotního pojištění s vysokou spoluúčastí pro zaměstnance, kteří platí pojistné na zdravotní péči z kapsy. To maximalizuje vaše úspory, protože vyšší spoluúčast, které jsou refundovatelné podle plánu FSA, mají tendenci se rovnat nižším prémiím za zdravotní péči.
FSA obecně funguje takto: Plán je financován na začátku kalendářního roku a vy začnete utrácet peníze na kvalifikované zdravotní výdaje. Většinu času jsou finanční prostředky proplaceny zaměstnancům po prokázání počáteční platby za kvalifikované výdaje až do částky v plánu. V nedávné době začali zaměstnavatelé vydávat svým zaměstnancům načtené debetní karty; ty do značné míry fungují stejným způsobem (možná budete muset předložit doklad o kvalifikovaných výdajích).
Použij to nebo to zahoď
Existují určitá upozornění. Za prvé, nesmíte používat prostředky od FSA k placení pojistného na zdravotní pojištění, pojistného na dlouhodobou péči nebo výdajů a částek, které jsou zahrnuty v jakémkoli jiném zdravotním plánu.
FSA je navíc označován jako plán „použijte nebo ztratte“. To znamená, že jakékoli příspěvky do plánu musí být použity na kvalifikované léčebné výdaje během roku, jinak propadnou. Jinými slovy, pokud plán přeplatíte, nedostanete peníze navíc zpět (proudí zpět do plánu na pokrytí nákladů na správu). Budete chtít plánovat moudře.
Nakonec mějte na paměti, že osoby samostatně výdělečně činné se nemohou účastnit FSA a existují omezení pro způsobilost a příspěvky pro vysoce kompenzované účastníky a klíčové zaměstnance.
Další informace
Specifika plánu se mohou u jednotlivých zaměstnavatelů lišit. Další podrobnosti o tom, jak by to mohlo být prospěšné pro vaši rodinu, získáte od personálního nebo personálního oddělení v místě vašeho zaměstnání.
Více o rodinných financích
Mluvit se svými dětmi o rodinné finance
Tipy na přidání do vysokoškolského fondu vašeho dítěte
Výroba dárků pro děti i po prázdninách
